Este proceso permite registrar Notas de Crédito (NC) asociadas a una factura vinculada a una Orden de Compra (OC) previamente recepcionada y contabilizada.
El registro se realiza desde el módulo Recepción de Documentos, seleccionando el tipo de documento Nota de Crédito y vinculándola a la factura origen, de la cual el sistema obtiene los importes correspondientes.
En este caso se realizará un ejemplo con uso de Tipo de Nota que corresponde a una “Anulación de la Operación” de la factura.
1. Creación del Documento (Nota de Crédito)
Ruta: Contabilidad → Recepción de Documentos → Recepción de Documentos
1. Seleccionar la opcion ‘Nuevo Documento’.
2. Dentro se mostrara un formulario en donde vamos a completar la información principal del documento:
- Tipo de Documento: Nota de Crédito
- Fechas: Emisión, Vencimiento y Recepción
- Serie y Número de la Nota de Crédito
- Proveedor
3. En la parte de abajo, la sección Factura Origen, debemos registrar:
- Tipo de documento origen (Factura)
- Serie y número del documento origen
- Fecha de emisión del documento origen
- El sistema traerá automáticamente los importes de la factura asociada (que fue registrada previamente con la OC).
4. Verificar los importes del documento.
- En caso de disminución de valor u otros motivos, los importes pueden ser editados.
- Para este ejemplo, los importes corresponden a una anulación total, por lo que deben coincidir con los de la factura origen.
5. Seleccionar Registrar Documentos.
2. Procesar Documento
Una vez registrada, la Nota de Crédito quedará en estado Emitido.
1. Ubicamos la Nota de Crédito registrada.
2. Seleccionar la opción Procesar Sin O/C.
3. Se genera el váucher contable de la Nota de Crédito.
4. Se registra contablemente la reversión total de la factura asociada.
5. Se actualizan las cuentas contables correspondientes (mercaderías, IGV y cuentas por pagar).
6. Seleccionar en Procesar Voucher (con o sin Automaticas)
7. El váucher puede ser consultado desde el detalle del documento.
3. Consulta de Notas de Crédito Recepcionadas
Ruta: Contabilidad → Recepción de Documentos → Documentos Conciliados
- Editar el documento.
- Consultar archivos adjuntos.
- Imprimir el documento.
- Deshacer la conciliación, de ser necesario y autorizado.
4. Nota de Crédito en Tesorería – Cuentas por Pagar
Una vez conciliada y contabilizada, la Nota de Crédito se genera automáticamente en Tesorería.
Ruta: Tesorería → Cuentas por Pagar → Cuentas por Pagar (Emitidos)
- La Nota de Crédito se refleja como un documento que disminuye el saldo de la cuenta por pagar del proveedor.
- Tesorería podrá:
- Visualizar el documento.
- Aplicarlo contra la factura correspondiente.
- Imprimir el documento o la recepción asociada.
Nota:
La Nota de Crédito registrada desde Recepción de Documentos afecta únicamente a la factura de la Orden de Compra a nivel de Tesorería, disminuyendo o anulando la cuenta por pagar.
Para que también se revierta la recepción de mercadería (ingreso al Kardex / almacén), es obligatorio generar una Guía por Devolución a Proveedor, ya que la Nota de Crédito no afecta automáticamente el stock.
Para este procedimiento, revisar el manual: Guía por Devolución a Proveedor – OC