1. PLAN CONTABLE:
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El primer paso en las configuraciones contables es completar el plan contable utilizando la plantilla Contable. DESCARGAR «PLANTILLA PLAN CONTABLE»
Columna A: Código de la Cuenta Contable
- Se consigna el código numérico de la cuenta.
- Se recomienda comenzar con la Clase 10, subdividiéndola hasta alcanzar el máximo nivel permitido.
- Nota: Todas las clases deben manejar el mismo número máximo de subdivisiones, ya que son estas cuentas las que el ERP tomara para operar en los asientos contables (ver la imagen arriba: columna D –> valor ‘0’).
Ejemplo: Para este manual, trabajamos con cuentas de hasta 8 dígitos como máximo. Este criterio se emplea para todo el artículo y define la estructura del Plan Contable.
Columna B: Nombre de la Cuenta Contable
- Se consigna nombre o descripcion de la cuenta contable
Columna C: Tipo de Cuenta
- Se consigna el tipo de cuenta, utilizando los valores 1, 2, 3 o 4 según corresponda.
- Esta configuración determina el posicionamiento de los importes en el reporte «BALANCE DE COMPROBACIÓN».
– 1 (Balance)
– 2 (Gestión)
– 3 (Resultado)
– 4 (Orden)
Columna D: Nivel de la Cuenta Contable
- Indique el nivel de la Cta. Contable segun la longitud de los dígitos del Codigo (Columna A):
– 8 dígitos: Consignar 0.
– 7 dígitos: Consignar 5.
– 6 dígitos: Consignar 10.
– 5 dígitos: Consignar 20.
– 4 dígitos: Consignar 30.
– 3 dígitos: Consignar 40.
– 2 dígitos: Consignar 50.
Columna E: Clasificación según Tipo de Cuenta
Definir correctamente esta clasificación es esencial para garantizar que las cuentas estén disponibles en los módulos correspondientes del ERP y que operen según su propósito.
- LIQ_IMPUESTO:
– Representa cuentas de impuestos.
– Estas cuentas estarán disponibles exclusivamente para el módulo de liquidación de impuestos.
- CUENTA_CORRIENTE:
– Incluye cuentas del activo y del pasivo que registran operaciones con terceros y requieren un documento que sustente dicha operación. Por ejemplo:
1. Clase 12: Cuentas por cobrar.
2. Clase 16: Préstamos por cobrar.
3. Clase 42: Cuentas por pagar. (Etc.)
- FONDO_FIJO:
– Corresponde a cuentas que se visualizan en el módulo de liquidaciones de gastos (por ejemplo, caja chica o reembolsos).
- NORMAL:
– Cuentas que no cumplen con ninguna de las casuísticas anteriores.
– Son utilizadas en procesos contables generales.
Columna F: Clasificación Bienes y Servicios Adquiridos según Tabla SUNAT (Tabla 30)
- Define el tipo de bien o servicio adquirido, segun la TABLA 30 de Sunat: CLASIFICACIÓN DE LOS BIENES Y SERVICIOS ADQUIRIDOS
Columna G: Cuenta de Cierre Contable
- En esta columna se define la cuenta contable para el cierre contable que será utilizada en el periodo 12.
- La cuenta consignada debe ser la máxima sub divisionaria (por ejemplo, 8 dígitos si ese es el máximo establecido).
- Este dato es obligatorio únicamente si en la Columna C se ha especificado que la cuenta es de tipo GESTIÓN o RESULTADO.
Columna H: Tipo de Cambio Ajuste M.O.$
- Por defecto, consignar «Ventas«.
Columna I: ¿Genera Automaticas?
- En esta columna se debe indicar si la cuenta contable generará cuentas de destino, utilizando las opciones «Sí» o «No«.
Columna J: ¿Cuenta para Producción?
- Indicar si la cuenta contable es para producción, utilizando las opciones «Sí» o «No«.
2. PLAN AUTOMATICAS CONTABLES
El proceso de completar este plan consiste en identificar las cuentas marcadas como «Sí» en la columna «I» del Plan Contable (indicando que generan automáticas) y asignarles las cuentas automáticas que se originarán. Descargar Plantilla Plan automáticas
Es fundamental que este plan esté bien configurado, ya que los resultados se reflejarán al analizar el Balance de Comprobación.
«Para este ejemplo estamos trabajando con la clase 6 con destino a las clases 7 y 9; puede ser que otras áreas contables consideren trabajar con la clase 9 con destino a las clases 6 y 7».
Las cuentas que acá se consignen debe ser la máxima sub divisionaria (ejemplo 8 dígitos).
Columna A y B: Cuenta Origen
- Corresponde a las cuentas definidas como Sí en la columna «I» del Plan Contable.
Columna C y D: Cuenta Destino
- Datos de la cuenta destino, por ejemplo datos de la cuenta 7 y 9.
Columna E y F: Centro de Costos
- En estas columnas se debe indicar el Centro de Costos al que se asignará el destino de la cuenta. En el ERP Integrator, el «Centro de Costos 1» representa las diferentes áreas que la empresa puede gestionar, como Ventas, Logística, Proyectos, etc.
- Es importante recordar que dentro de una misma transacción automática no se puede asignar el mismo Centro de Costos 1 a más de una cuenta.
- Esto permitirá un mejor control de los gastos por áreas dentro de la empresa.
Columna G: Posición de la Cuenta Automática
- En este plan cada cuenta debe tener su destino al debe y tambien al haber. Por ejemplo:
Columna H: Porcentaje de Distribución
- Define el porcentaje del importe que hereda la cuenta automática de la cuenta ORIGEN.
- Los porcentajes destinados deben cuadrar al 100%.
